Pusat Simulasi / Simulasi SOP-07

Mode Simulasi Interaktif Lihat Naskah SOP

SOP-07

Simulasi: SOP PENGADAAN BARANG/JASA

Nomor Dokumen: B.10.400.3/4506/SMKN 1 Mas Ubud/Dikpora

Peran Pelaksana Aktif:

Tahap Simulasi: Langkah 1 dari 9

Langkah 1 dari 7

Tetapkan kebutuhan dan spesifikasi

Estimasi: Sebelum pengadaan

Pelaksana / PIC Resmi:

Tim Perencanaan, Unit Kerja, Bendahara

Hasil / Output yang Diharapkan:

Daftar kebutuhan dan spesifikasi barang/jasa

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Usulan kebutuhan, KAK/TOR atau spesifikasi teknis, jumlah/volume, standar mutu, kebutuhan program telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 2 dari 7

Cek anggaran

Estimasi: Setelah kebutuhan ditetapkan

Pelaksana / PIC Resmi:

Bendahara, Tim Perencanaan/Pengelola Keuangan

Hasil / Output yang Diharapkan:

Konfirmasi ketersediaan anggaran

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: RKAS yang disahkan, pagu anggaran, kode rekening, ketersediaan dana telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 3 dari 7

Pilih metode/penyedia sesuai ketentuan

Estimasi: Sebelum pemesanan

Pelaksana / PIC Resmi:

Pejabat/Tim yang berwenang sesuai ketentuan pengadaan

Hasil / Output yang Diharapkan:

Metode pengadaan dan penyedia yang ditetapkan

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Dokumen kebutuhan, anggaran tersedia, ketentuan/metode pengadaan, informasi calon penyedia telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 4 dari 7

Lakukan pemesanan

Estimasi: Setelah penyedia ditetapkan

Pelaksana / PIC Resmi:

Pejabat/Tim Pengadaan atau PIC yang ditunjuk

Hasil / Output yang Diharapkan:

Surat pesanan/kontrak/bukti pemesanan

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Pesanan/surat pesanan/kontrak sesuai kebutuhan, spesifikasi, jumlah, harga, dan ketentuan pembayaran telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 5 dari 7

Terima dan periksa

Estimasi: Saat barang/jasa diterima

Pelaksana / PIC Resmi:

PIC/Penerima Barang, Penanggung Jawab Kegiatan

Hasil / Output yang Diharapkan:

Barang/jasa diterima sesuai spesifikasi + berita acara/serah terima

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Barang/jasa yang diterima, surat pesanan/kontrak, spesifikasi, jumlah, kondisi, dokumen pengiriman telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 6 dari 7

Dokumentasikan transaksi

Estimasi: Setelah barang/jasa diterima

Pelaksana / PIC Resmi:

Bendahara/Pengelola Keuangan, PIC

Hasil / Output yang Diharapkan:

Paket dokumen pertanggungjawaban lengkap

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Nota/invoice, kuitansi, faktur, BAST, dokumentasi kegiatan/barang, dokumen pendukung lainnya telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 7 dari 7

Bayar

Estimasi: Setelah dokumen dinyatakan lengkap

Pelaksana / PIC Resmi:

Bendahara/Pengelola Keuangan sesuai kewenangan

Hasil / Output yang Diharapkan:

Bukti pembayaran/transfer dan pencatatan transaksi

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Dokumen transaksi lengkap dan sah, bukti penerimaan/BAST, invoice/kuitansi, persetujuan pembayaran, rekening penyedia bila diperlukan telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Tahap Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)

Uji Kepatuhan Titik Kendali & Mitigasi Risiko

Centang seluruh bukti yang telah diuji untuk memastikan transaksi bebas dari risiko audit.

Skor Kepatuhan

1 Kesesuaian dengan RKAS/ARKAS

Bukti yang Diuji: Kertas kerja/RKAS dan transaksi

Mitigasi Risiko:

2 Otorisasi

Bukti yang Diuji: Persetujuan/tanda tangan/log sistem

Mitigasi Risiko:

3 Keterjadian transaksi

Bukti yang Diuji: Barang/jasa, BAST, dokumentasi kegiatan

Mitigasi Risiko:

4 Kewajaran nilai

Bukti yang Diuji: Invoice dan pembanding/standar biaya bila relevan

Mitigasi Risiko:

5 Pajak

Bukti yang Diuji: Bukti potong/setor bila terutang

Mitigasi Risiko:

6 Pencatatan

Bukti yang Diuji: BKU/buku pembantu/ARKAS

Mitigasi Risiko:

7 Arsip

Bukti yang Diuji: Register dan paket dokumen transaksi

Mitigasi Risiko:

Pemeriksaan Sedang Berlangsung

Pilihlah seluruh titik kendali di atas untuk melanjutkan ke pengesahan resmi.

Otorisasi & Pengesahan Hasil Simulasi

Simulasi alur SOP-07 telah lolos verifikasi prosedur dan pengendalian intern SPIP. Lakukan penandatanganan resmi untuk menerbitkan Berita Acara.

Tahap 1: Disusun

Ketua Tim SPMI

Ni Wayan Martini, S.Pd, M.Pd

Tahap 2: Diperiksa

Bendahara BOSP

Dewa Ayu Pramitasari, A.Md

Tahap 3: Disahkan

Kepala Satuan Pendidikan

I Komang Purwata, S.Pd., M.Pd.

Pemerintah Provinsi Bali

Dinas Pendidikan Kepemudaan dan Olahraga

SMK Negeri 1 Mas Ubud

Lembar Kendali & Berita Acara Simulasi Pelaksanaan SOP

Berita Acara Simulasi Pengendalian Intern SOP

Nomor: BA.SIM/2026/SOP-07/SMKN1MAS

Pada hari ini, , telah diselenggarakan simulasi alur kerja dan pengujian sistem pengendalian intern untuk instrumen:

• Nama SOP : SOP PENGADAAN BARANG/JASA

• Nomor SOP: B.10.400.3/4506/SMKN 1 Mas Ubud/Dikpora

• Hasil Uji Titik Pengendalian SPIP: 100% MEMENUHI SYARAT (LOLOS)

• Pelaksana Uji: Bendahara BOSP

Berdasarkan hasil uji petik simulasi di atas, seluruh tahapan prosedur, kelengkapan berkas bukti, dan mitigasi risiko telah terpenuhi secara memadai sesuai ketentuan regulasi Permendikdasmen No. 8/2026 dan Pergub Bali No. 31/2025.

Pelaksana Verifikasi:

Dewa Ayu Pramitasari, A.Md

NIP. 19880102 202012 2 003

Mengesahkan, Kepala Sekolah:

I Komang Purwata, S.Pd., M.Pd.

NIP. 19861216 200903 1 004

Selesai & Pilih SOP Lain