Simulasi Alur SOP-04 - SOP PENERIMAAN DANA BOSP

Langkah 1 dari 5

Pantau Rekening

Estimasi: Akses rekening, rekening koran atau mutasi rekening

Pelaksana / PIC Resmi:

Melakukan pemantauan secara berkala terhadap rekening untuk mengetahui adanya dana yang masuk.

Hasil / Output yang Diharapkan:

Secara berkala / setiap hari kerja

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Bendahara / Operator Keuangan telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 2 dari 5

Verifikasi Dana Masuk dengan Sumber/ Penyaluran

Estimasi: Mutasi rekening, surat pemberitahuan penyaluran, dokumen sumber dana

Pelaksana / PIC Resmi:

Memastikan kesesuaian dana yang diterima dengan sumber dana, jumlah, peruntukan, dan informasi penyaluran yang berlaku.

Hasil / Output yang Diharapkan:

Setelah dana teridentifikasi masuk

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Bendahara / Kepala Urusan Keuangan telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 3 dari 5

Catat Penerimaan

Estimasi: Bukti transaksi dan dokumen verifikasi

Pelaksana / PIC Resmi:

Mencatat seluruh dana yang telah diverifikasi ke dalam buku kas, aplikasi, atau administrasi keuangan yang digunakan.

Hasil / Output yang Diharapkan:

Setelah proses verifikasi

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Bendahara telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 4 dari 5

Rekonsiliasi dengan Sistem

Estimasi: Catatan penerimaan, mutasi rekening, data sistem keuangan

Pelaksana / PIC Resmi:

Mencocokkan data penerimaan yang telah dicatat dengan data pada sistem/aplikasi keuangan untuk memastikan kesesuaian dan ketepatan data.

Hasil / Output yang Diharapkan:

Secara berkala / sesuai jadwal rekonsiliasi

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Bendahara / Operator Keuangan telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 5 dari 5

Arsipkan Bukti

Estimasi: Bukti transfer, mutasi rekening, dokumen verifikasi, laporan penerimaan

Pelaksana / PIC Resmi:

Mengelompokkan dan menyimpan seluruh dokumen serta bukti penerimaan dana secara tertib, baik dalam bentuk fisik maupun digital.

Hasil / Output yang Diharapkan:

Setelah rekonsiliasi selesai

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Bendahara / Petugas Administrasi telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Tahap Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)

Uji Kepatuhan Titik Kendali & Mitigasi Risiko

Centang seluruh bukti yang telah diuji untuk memastikan transaksi bebas dari risiko audit.

0%

Skor Kepatuhan

1 Kesesuaian dengan RKAS/ARKAS

Bukti yang Diuji: Kertas kerja/RKAS dan transaksi

Mitigasi Risiko:

2 Otorisasi

Bukti yang Diuji: Persetujuan/tanda tangan/log sistem

Mitigasi Risiko:

3 Keterjadian transaksi

Bukti yang Diuji: Barang/jasa, BAST, dokumentasi kegiatan

Mitigasi Risiko:

4 Kewajaran nilai

Bukti yang Diuji: Invoice dan pembanding/standar biaya bila relevan

Mitigasi Risiko:

5 Pajak

Bukti yang Diuji: Bukti potong/setor bila terutang

Mitigasi Risiko:

6 Pencatatan

Bukti yang Diuji: BKU/buku pembantu/ARKAS

Mitigasi Risiko:

7 Arsip

Bukti yang Diuji: Register dan paket dokumen transaksi

Mitigasi Risiko:

Pemeriksaan Sedang Berlangsung

Pilihlah seluruh titik kendali di atas untuk melanjutkan ke pengesahan resmi.

Otorisasi & Pengesahan Hasil Simulasi

Simulasi alur SOP-04 telah lolos verifikasi prosedur dan pengendalian intern SPIP. Lakukan penandatanganan resmi untuk menerbitkan Berita Acara.

Tahap 1: Disusun

Ketua Tim SPMI

Ni Wayan Martini, S.Pd, M.Pd

Tahap 2: Diperiksa

Bendahara BOSP

Dewa Ayu Pramitasari, A.Md

Tahap 3: Disahkan

Kepala Satuan Pendidikan

I Komang Purwata, S.Pd., M.Pd.

Selesai & Pilih SOP Lain

Simulasi: SOP PENERIMAAN DANA BOSP

Pantau Rekening

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Verifikasi Dana Masuk dengan Sumber/ Penyaluran

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Catat Penerimaan

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Rekonsiliasi dengan Sistem

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Arsipkan Bukti

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Uji Kepatuhan Titik Kendali & Mitigasi Risiko

Otorisasi & Pengesahan Hasil Simulasi

Berita Acara Simulasi Pengendalian Intern SOP