Simulasi Alur SOP-17 - SOP MONITORING DAN EVALUASI INTERNAL

Langkah 1 dari 6

Susun rencana monitoring

Estimasi: 1–2 hari sebelum monitoring

Pelaksana / PIC Resmi:

Tim SPMI (Sistem Penjaminan Miutu Internal)

Hasil / Output yang Diharapkan:

Rencana monitoring dan jadwal pelaksanaan

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Program kerja monitoring, objek/sasaran monitoring, jadwal, instrumen/checklist, data anggaran dan laporan keuangan telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 2 dari 6

Uji petik transaksi

Estimasi: 1 hari

Pelaksana / PIC Resmi:

Auditor/ Tim SPMI (Sistem Penjaminan Miutu Internal), Bidang Kesiswaan, Bendahara BOSP

Hasil / Output yang Diharapkan:

Sampel transaksi yang ditetapkan dan hasil uji petik

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Buku kas, laporan realisasi anggaran, bukti transaksi, daftar transaksi, dokumen pengadaan telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 3 dari 6

Periksa fisik dan dokumen

Estimasi: 1–2 hari

Pelaksana / PIC Resmi:

Auditor/ Tim SPMI (Sistem Penjaminan Miutu Internal), Bidang Kesiswaan, Bendahara BOSP

Hasil / Output yang Diharapkan:

Hasil pemeriksaan fisik dan dokumen

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Bukti transaksi, kuitansi/faktur, dokumen pengadaan, kontrak/SPK, berita acara, barang/hasil kegiatan telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 4 dari 6

Catat temuan

Estimasi: 1 hari

Pelaksana / PIC Resmi:

Auditor/Tim SPMI (Sistem Penjaminan Miutu Internal)

Hasil / Output yang Diharapkan:

Daftar/berita acara temuan monitoring

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Kertas kerja pemeriksaan, checklist, bukti pendukung, hasil wawancara dan observasi telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 5 dari 6

Susun rekomendasi

Estimasi: 1 hari

Pelaksana / PIC Resmi:

Auditor/Tim SPMI (Sistem Penjaminan Miutu Internal)

Hasil / Output yang Diharapkan:

Rekomendasi perbaikan dan rencana tindak lanjut

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Temuan yang telah diverifikasi, analisis sebab dan akibat, ketentuan yang berlaku telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Langkah 6 dari 6

Pantau tindak lanjut

Estimasi: Sesuai batas waktu tindak lanjut

Pelaksana / PIC Resmi:

Auditor/ Tim SPMI (Sistem Penjaminan Miutu Internal), Bidang Kesiswaan, Bendahara BOSP dan Kepala Sekolah

Hasil / Output yang Diharapkan:

Laporan hasil tindak lanjut/status penyelesaian temuan

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Dokumen dan kelengkapan: Laporan tindak lanjut, bukti perbaikan, dokumen pendukung, hasil verifikasi telah diperiksa dan tersedia lengkap. Telah dikoordinasikan sesuai prosedur dengan pihak berwenang dan siap diverifikasi.

Catatan & Bukti Pelaksanaan Prosedur:

Nomor Registrasi / Kode Bukti:

Catatan Tindakan Pelaksana:

Tahap Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP)

Uji Kepatuhan Titik Kendali & Mitigasi Risiko

Centang seluruh bukti yang telah diuji untuk memastikan transaksi bebas dari risiko audit.

0%

Skor Kepatuhan

1 Kesesuaian dengan RKAS/ARKAS

Bukti yang Diuji: Kertas kerja/RKAS dan transaksi

Mitigasi Risiko:

2 Otorisasi

Bukti yang Diuji: Persetujuan/tanda tangan/log sistem

Mitigasi Risiko:

3 Keterjadian transaksi

Bukti yang Diuji: Barang/jasa, BAST, dokumentasi kegiatan

Mitigasi Risiko:

4 Kewajaran nilai

Bukti yang Diuji: Invoice dan pembanding/standar biaya bila relevan

Mitigasi Risiko:

5 Pajak

Bukti yang Diuji: Bukti potong/setor bila terutang

Mitigasi Risiko:

6 Pencatatan

Bukti yang Diuji: BKU/buku pembantu/ARKAS

Mitigasi Risiko:

7 Arsip

Bukti yang Diuji: Register dan paket dokumen transaksi

Mitigasi Risiko:

Pemeriksaan Sedang Berlangsung

Pilihlah seluruh titik kendali di atas untuk melanjutkan ke pengesahan resmi.

Otorisasi & Pengesahan Hasil Simulasi

Simulasi alur SOP-17 telah lolos verifikasi prosedur dan pengendalian intern SPIP. Lakukan penandatanganan resmi untuk menerbitkan Berita Acara.

Tahap 1: Disusun

Ketua Tim SPMI

Ni Wayan Martini, S.Pd, M.Pd

Tahap 2: Diperiksa

Bendahara BOSP

Dewa Ayu Pramitasari, A.Md

Tahap 3: Disahkan

Kepala Satuan Pendidikan

I Komang Purwata, S.Pd., M.Pd.

Selesai & Pilih SOP Lain

Simulasi: SOP MONITORING DAN EVALUASI INTERNAL

Susun rencana monitoring

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Uji petik transaksi

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Periksa fisik dan dokumen

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Catat temuan

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Susun rekomendasi

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Pantau tindak lanjut

Verifikasi Persyaratan & Kelengkapan Dokumen:

Uji Kepatuhan Titik Kendali & Mitigasi Risiko

Otorisasi & Pengesahan Hasil Simulasi

Berita Acara Simulasi Pengendalian Intern SOP